Pueden ser titulares de un fondo de inversión las personas físicas o jurídicas que inviertan en el fondo mediante la compra de participaciones. En un fondo de inversión puede existir un único titular o varios titulares. Adquieren la condición de participes.

El valor liquidativo es el valor de cada participación de un fondo de inversión. Se calcula dividiendo el patrimonio total del fondo entre el numero de participaciones. Se calcula diariamente. Los valores liquidativos son publicados diariamente en el Boletín de Cotizaciones de la Bolsa de Valores.

Un Fondo de Inversion es el instrumento de ahorro que permite al inversor individual acceder al mercado financiero en condiciones mas favorables y beneficiarse de las ventajas de los grandes inversores:

• Liquidez: En cualquier momento puede solicitarse un reembolso parcial o total de las participaciones del Fondo.
• Diversificación: Los fondos permiten invertir de forma diversificada en títulos de renta fija o acciones de renta variable a partir de pequeños importes, según los criterios de gestores profesionales. Los fondos invierten en un conjunto de valores o mercados financieros que hacen que disminuya el riesgo de la inversión. Variedad de modalidades de fondos con el fin de satisfacer los diferentes niveles de riesgo que los inversores están dispuestos a asumir.
• Rentabilidad: Los fondos de inversión permiten obtener condiciones especialmente favorables de contratación, que repercuten a favor del fondo y de sus participes, gracias a la buena gestión realizada por los gestores de la cartera de inversión de los fondos.
• Fiscalidad: Los fondos de inversion gozan de un tratamiento fiscal muy favorable.
• Gestión profesional de una cartera de valores.

Sociedad Gestora de Instituciones de Inversión Colectiva (SGIIC) son sociedades anónimas cuyo objeto social consiste en la administración, representación, gestión de las inversiones y gestión de las suscripciones y reembolsos de los fondos y sociedades de inversión

Deberán figurar inscritas en el registro especial de la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV).

Pueden ser titulares de un fondo de inversión las personas físicas o jurídicas que inviertan en el fondo mediante la compra de participaciones. En un fondo de inversión puede existir un único titular o varios titulares. Adquieren la condición de participes.

Comisión de Gestión: Las sociedades gestoras podrán percibir de los fondos una comisión de gestión.

Comisión de Depósito: Los depositarios podrán percibir de los fondos una comisión de depósito.

La comisión de gestión y deposito están incluidas en el calculo del valor liquidativo de las participaciones de las IIC.

Comisión de suscripción/reembolso: Comisión que se podrán aplicar en el momento de la compra o venta sobre el importe suscrito o reembolsado.

Comisión de descuento a favor del fondo: Parte proporcional de las comisiones de suscripción/reembolso que se destina al fondo.

Dichas comisiones se fijarán como un porcentaje sobre el patrimonio o rendimiento del fondo, o bien sobre una combinación de ambas variables, o en su caso, sobre el valor de la participación. No podrán exceder de los limites máximos establecidos en los folletos explicativos de los fondos.